Start a conversation ↗

الوصف

التحليل المالي: قراءة القوائم المالية وقياس الأداء وتقييم المخاطر

بناء تشخيص مُدعَّم بالحجج لأي شركة انطلاقًا من قوائمها المالية وحدها

  • 2 أيام — 14 ساعة
  • حضوري أو عن بُعد
  • أساسي
  • حتى 6 مشاركين

لا تكفي قراءة الميزانية العمومية لمعرفة ما إذا كانت الشركة قادرة على الصمود. فالأرقام الخام تقبل أي تفسير ما لم تُعَد معالجتها وتُدرَج في اتجاه متعدد السنوات وتُقارَن بمعايير القطاع المرجعية. ومع ذلك، لا تزال قرارات كثيرة تتعلق بالائتمان والتوريد والشراكات تُتخذ بمجرد نظرة سريعة إلى صافي النتيجة.

على مدى يومين، يبني هذا البرنامج منهجية كاملة: إعادة معالجة القوائم المالية، وتحليل تدرّج الهوامش، وتقييم التوازن المالي، وقراءة قائمة التدفقات النقدية، وأخيرًا صياغة التشخيص. ويمكن لكل مشارك العمل على حسابات شركته أو حسابات أحد شركائه في الأعمال.

أهداف التعلّم

  • إعادة معالجة الميزانية العمومية وقائمة الدخل لتصبح صالحة للتحليل
  • حساب وتفسير مستويات الهامش ونتائج التشغيل المتعاقبة
  • قياس التوازن المالي من خلال رأس المال العامل واحتياجات رأس المال العامل
  • تحليل كيفية توليد النقد واستخدامه عبر قائمة التدفقات النقدية
  • تقييم مستوى المديونية والقدرة على السداد
  • صياغة تشخيص موثّق مع توصيات عملية

ما الذي يميّز هذا البرنامج

تُحلَّل القوائم نفسها أولًا من منظور المُقرض ثم من منظور المورّد
يمكن لكل مشارك العمل على القوائم المالية لشركته
يُعرض التشخيص النهائي شفهيًا ثم تُناقشه المجموعة وتتحداه

البرنامج

1قراءة القوائم المالية وإعادة معالجتها

جعل الحسابات قابلة للمقارنة

  • هيكل الميزانية العمومية وقائمة الدخل
  • قراءة الإيضاحات المرفقة بالقوائم المالية وتحديد الإفصاحات الحاسمة
  • إعادة معالجة عقود الإيجار والذمم المدينة المخصومة وغير المستحقة بعد
  • الحسابات المنفصلة والحسابات الموحدة وفق معايير IFRS
  • معالجة البنود غير المتكررة

2تحليل النشاط والهوامش

فهم كيفية تكوّن النتيجة

  • مستويات الهامش المتعاقبة وقراءة قائمة الدخل كتدرّج متسلسل
  • تطور الإيرادات وأثر السعر مقابل أثر الحجم
  • هيكل التكاليف الثابتة والمتغيرة ونقطة التعادل
  • النقد المتولد من التشغيل والعائد على رأس المال المستخدم
  • المقارنة مع الممارسات السائدة في القطاع

3التوازن المالي والوضع النقدي

التحقق من متانة الهيكل المالي

  • رأس المال العامل
  • احتياجات رأس المال العامل وصافي الوضع النقدي
  • توزيع احتياجات رأس المال العامل حسب الدورات
  • مستويات المديونية
  • هيكل التمويل والقدرة على السداد
  • قائمة التدفقات النقدية وقراءة الفئات الثلاث للتدفقات
  • مؤشرات الإنذار المبكر للتدهور التي يجب متابعتها

4التشخيص والعرض

الوصول إلى خلاصة وإيصالها بوضوح

  • بناء إطار تشخيصي
  • ترتيب نقاط القوة ومواطن الهشاشة حسب الأهمية
  • مراعاة سياق القطاع والحوكمة
  • صياغة توصيات تشغيلية
  • كتابة مذكرة تلخيصية

لمن هذا البرنامج

المحاسبون · مراقبو التسيير · مديرو علاقات الشركات في المصارف · مديرو الائتمان · المشترون وأصحاب المنشآت الصغيرة والمتوسطة الراغبون في قراءة حسابات شركاتهم.

المتطلبات المسبقة

الإلمام بهيكل الميزانية العمومية وقائمة الدخل.

المواعيد والمواقع

36 موعدًا مجدولًا بين نوفمبر 2026 وديسمبر 2027. تُؤكَّد المقاعد حسب ترتيب ورود الطلبات.

نوفمبر 2026

ديسمبر 2026

يناير 2027

فبراير 2027

مارس 2027

أبريل 2027

مايو 2027

يونيو 2027

سبتمبر 2027

أكتوبر 2027

نوفمبر 2027

ديسمبر 2027

لا يناسبكم أيٌّ من هذه المواعيد؟ نفتح دورات إضافية عند الطلب، ويمكن تنفيذ أي برنامج بشكل خاص لفريقكم.

التفاصيل العملية

قبل البرنامج
استبيان تحديد المستوى عبر الإنترنت. تُرسَل أهداف التطوير الخاصة بك إلى المدرب الذي يكيّف الحالات التطبيقية بما يتناسب مع بيئة عملك.
أساليب التدريب
مفاهيم نظرية وورش عمل وحالات تطبيقية. تُقدَّم مواد تدريبية رقمية وبطاقات منهجية.
التقييم
أسئلة اختيار من متعدد وتمارين محاكاة واقعية. تقييم المكتسبات في بداية البرنامج ونهايته، مع تقييم فوري وآخر بعد 60 يومًا.
بعد البرنامج
سنة كاملة من الوصول إلى منصة التعلم الإلكتروني. تقييم ذاتي للمهارات المكتسبة وجلسة متابعة بعد 30 يومًا مع المدرب.
طريقة التسجيل
التسجيل إلكترونيًا أو بناءً على عرض سعر.
مهلة الالتحاق
11 يوم عمل بعد تأكيد التسجيل.
إمكانية الوصول
البرنامج متاح لأصحاب الهمم (أصحاب الاحتياجات الخاصة). يُرجى التواصل مع مسؤول الدعم والتهيئة لدينا لتصميم حل مناسب لاحتياجاتكم: contact@mpf-academy.ae
مواعيد البدء
التحاق مستمر: إضافةً إلى الدورات المجدولة، يمكن بدء هذا البرنامج عند الطلب.