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Description

Comptabilité pour fiscalistes : lire les comptes, analyser et sécuriser les positions fiscales

Retrouver dans la comptabilité les informations qui fondent le traitement fiscal d'une opération

  • 1 jour — 7 h
  • Présentiel ou à distance
  • Fondamental
  • Jusqu’à 6 participants

Le fiscaliste travaille à partir de chiffres produits par d'autres. Lorsqu'il doit justifier un retraitement, répondre à une demande de l'administration fiscale ou vérifier une déclaration, il lui faut remonter à l'écriture d'origine et comprendre comment le solde du compte s'est constitué. Sans cette lecture, l'analyse fiscale repose sur des soldes que l'on ne sait pas expliquer.

Cette journée donne aux fiscalistes les clés de lecture des comptes statutaires et de la comptabilité de gestion : structure des états financiers en normes IFRS, écritures usuelles, passage du résultat comptable au résultat fiscal, usage des données analytiques pour documenter une position.

Objectifs pédagogiques

  • Lire un état de situation financière et un compte de résultat en repérant les postes à enjeu fiscal
  • Retrouver l'écriture à l'origine d'un solde de compte
  • Expliquer le passage du résultat comptable au résultat fiscal
  • Exploiter les données analytiques pour documenter une position fiscale
  • Dialoguer avec les équipes comptables sur les informations à obtenir

Les points forts

Chaque notion comptable est abordée par la question fiscale qu'elle sert à traiter
Les participants travaillent sur une balance générale et un grand livre complets
Le passage du résultat comptable au résultat fiscal est reconstitué ligne par ligne

Programme

1Lecture des états financiers

Savoir où chercher l'information

  • Structure de l'état de situation financière et du compte de résultat
  • Articulation entre plan de comptes, balance générale et grand livre
  • Postes porteurs d'enjeux fiscaux et pièges de lecture
  • Notes annexes et informations complémentaires utiles au fiscaliste

2Écritures et opérations courantes

Comprendre comment le chiffre s'est formé

  • Immobilisations, amortissements et dépréciations
  • Provisions et conditions de leur comptabilisation
  • Charges constatées d'avance, produits différés et rattachement au bon exercice
  • Opérations intragroupe et comptes courants d'associés
  • Traitement comptable de la TVA et comptes de tiers

3Du résultat comptable au résultat fiscal

Relier les deux lectures de l'entreprise

  • Réintégrations, déductions et justification de chaque retraitement
  • Usage de la comptabilité analytique pour ventiler une charge
  • Constitution du dossier justificatif d'une position fiscale
  • Échanges avec la comptabilité au cours d'un contrôle fiscal

Public concerné

Fiscalistes d'entreprise, responsables fiscaux, juristes fiscaux, avocats fiscalistes et collaborateurs de cabinet de conseil.

Prérequis

Aucun prérequis

Dates et lieux

36 dates programmées entre novembre 2026 et décembre 2027. Les places sont confirmées par ordre d’arrivée des demandes.

novembre 2026

décembre 2026

janvier 2027

février 2027

mars 2027

avril 2027

mai 2027

juin 2027

septembre 2027

octobre 2027

novembre 2027

décembre 2027

Aucune de ces dates ne vous convient ? Nous ouvrons des sessions supplémentaires sur demande, et chaque programme peut être organisé pour votre seule équipe.

Informations pratiques

Avant la formation
Questionnaire de positionnement en ligne. Vos objectifs de progrès sont transmis au formateur, qui adapte les cas pratiques à votre contexte.
Méthodes pédagogiques
Apports théoriques, ateliers et cas pratiques. Support de cours numérique et fiches méthodes fournis.
Évaluation
QCM et mises en situation. Évaluation des acquis en début et en fin de parcours, évaluation à chaud et à froid à 60 jours.
Après la formation
1 an d'accès à l'espace e-learning. Auto-évaluation des compétences acquises et point de suivi à 30 jours avec votre formateur.
Modalités d’inscription
Inscription en ligne ou sur devis.
Délai d’accès
11 jours ouvrés après confirmation de l'inscription.
Accessibilité
Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap. Contactez notre équipe accessibilité pour définir ensemble une solution adaptée : contact@mpf-academy.ae
Dates de démarrage
Entrées permanentes : en plus des sessions programmées, cette formation peut démarrer sur demande.