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Description

Analyse financière d’une entreprise : lire les comptes, diagnostiquer et décider

Porter un jugement argumenté sur la santé financière d'une entreprise à partir de ses comptes

  • 3 jours — 21 h
  • Présentiel ou à distance
  • Perfectionnement
  • Jusqu’à 6 participants

Lire un bilan ne suffit pas à dire si une entreprise tient. Une rentabilité correcte peut masquer une trésorerie qui se dégrade et une croissance rapide peut consommer plus de ressources qu'elle n'en produit. Le banquier, le fournisseur ou le dirigeant attendent un diagnostic et non une liste de ratios.

Trois jours pour construire un diagnostic financier complet et le défendre. Le parcours suit l'enchaînement réel de l'analyse : retraitement des comptes, formation du résultat, équilibre du bilan et besoin en fonds de roulement, flux de trésorerie, puis rédaction et restitution de la conclusion. Les travaux portent sur des jeux d'états financiers réels.

Objectifs pédagogiques

  • Retraiter les états financiers annuels en vue de l'analyse
  • Analyser la formation du résultat à travers les soldes intermédiaires de performance
  • Apprécier l'équilibre financier et le besoin en fonds de roulement
  • Construire et interpréter un tableau de flux de trésorerie
  • Détecter les signaux de fragilité avant qu'ils ne deviennent visibles
  • Rédiger un diagnostic argumenté et le présenter à un décideur

Les points forts

L'analyse est conduite du début à la fin sur les comptes de deux entreprises au profil opposé
Chaque indicateur est relié à la décision qu'il doit éclairer
La conclusion du diagnostic est présentée oralement puis contestée par le groupe

Programme

1Préparer l'analyse

Rendre les comptes comparables

  • Réunir les documents utiles au diagnostic
  • Retraiter les postes qui faussent la comparaison
  • Situer l'entreprise dans son secteur et son modèle économique
  • Choisir les axes d'analyse adaptés à la question posée

2L'activité et la formation du résultat

Comprendre d'où vient la marge

  • Analyser l'évolution du chiffre d'affaires et de la marge
  • Construire les soldes intermédiaires de performance
  • Mesurer le poids des charges de structure
  • Apprécier la trésorerie dégagée par l'exploitation

3L'équilibre financier

Vérifier si la structure tient

  • Construire le bilan fonctionnel
  • Déterminer le fonds de roulement et le besoin en fonds de roulement
  • Analyser le poids des stocks et des délais de règlement
  • Apprécier le niveau et la structure de l'endettement

4Les flux de trésorerie

Suivre l'argent plutôt que le résultat

  • Distinguer les flux d'exploitation
  • d'investissement et de financement
  • Construire un tableau de flux à partir des états financiers annuels
  • Expliquer l'écart entre résultat et variation de trésorerie
  • Apprécier la soutenabilité des investissements engagés

5Diagnostic et restitution

Conclure et défendre son analyse

  • Hiérarchiser les constats issus de l'analyse
  • Détecter les signaux avancés de difficulté
  • Formuler des recommandations opérationnelles
  • Présenter le diagnostic à un dirigeant ou à un partenaire financier

Public concerné

Contrôleurs de gestion · comptables · chargés d'affaires bancaires · acheteurs et dirigeants amenés à apprécier la situation financière d'une entreprise.

Prérequis

La lecture d'un bilan et d'un compte de résultat est nécessaire pour suivre ce niveau perfectionnement.

Dates et lieux

36 dates programmées entre novembre 2026 et décembre 2027. Les places sont confirmées par ordre d’arrivée des demandes.

novembre 2026

décembre 2026

janvier 2027

février 2027

mars 2027

avril 2027

mai 2027

juin 2027

septembre 2027

octobre 2027

novembre 2027

décembre 2027

Aucune de ces dates ne vous convient ? Nous ouvrons des sessions supplémentaires sur demande, et chaque programme peut être organisé pour votre seule équipe.

Informations pratiques

Avant la formation
Questionnaire de positionnement en ligne. Vos objectifs de progrès sont transmis au formateur, qui adapte les cas pratiques à votre contexte.
Méthodes pédagogiques
Apports théoriques, ateliers et cas pratiques. Support de cours numérique et fiches méthodes fournis.
Évaluation
QCM et mises en situation. Évaluation des acquis en début et en fin de parcours, évaluation à chaud et à froid à 60 jours.
Après la formation
1 an d'accès à l'espace e-learning. Auto-évaluation des compétences acquises et point de suivi à 30 jours avec votre formateur.
Modalités d’inscription
Inscription en ligne ou sur devis.
Délai d’accès
11 jours ouvrés après confirmation de l'inscription.
Accessibilité
Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap. Contactez notre équipe accessibilité pour définir ensemble une solution adaptée : contact@mpf-academy.ae
Dates de démarrage
Entrées permanentes : en plus des sessions programmées, cette formation peut démarrer sur demande.