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Description

Prévisions de trésorerie : collecter les données, construire un plan glissant et anticiper

Savoir ce que sera le solde bancaire dans plusieurs semaines et pas seulement ce qu'il était hier

  • 2 jours — 14 h
  • Présentiel ou à distance
  • Fondamental
  • Jusqu’à 6 participants

La trésorerie se pilote souvent en regardant le relevé bancaire. Les encaissements clients sont estimés au doigt mouillé, les échéances de TVA, d'impôt sur les sociétés et de paie tombent sans avoir été positionnées et les services ne préviennent pas des engagements pris. Résultat : des tensions de liquidité découvertes beaucoup trop tard et des arbitrages de financement pris dans l'urgence.

Ces deux jours apportent une méthode de prévision. Le participant identifie les flux à recenser et leurs sources internes, construit un plan de trésorerie glissant à horizon hebdomadaire puis mensuel, simule l'effet d'une variation du besoin en fonds de roulement et analyse les écarts entre prévision et réalisé pour fiabiliser son modèle.

Objectifs pédagogiques

  • Distinguer le plan de trésorerie glissant du budget de trésorerie annuel
  • Collecter les données d'encaissement et de décaissement auprès des services internes
  • Construire un plan de trésorerie à horizon hebdomadaire puis mensuel
  • Simuler l'effet d'une variation du besoin en fonds de roulement
  • Analyser les écarts entre prévision et réalisé pour fiabiliser le modèle
  • Préparer les arbitrages de financement à court terme

Les points forts

Un plan de trésorerie glissant est construit de bout en bout, de la collecte jusqu'à la restitution
Les écarts entre prévision et réalisé sont analysés sur un historique de données fourni
Chaque participant redessine les circuits internes de remontée de l'information de trésorerie

Programme

1Des flux de l'entreprise au solde bancaire

Comprendre ce qui fait bouger la trésorerie

  • Différence entre résultat et flux de trésorerie
  • Cycle d'exploitation : délais clients, délais fournisseurs et stocks
  • Échéances récurrentes de TVA, d'impôt sur les sociétés, de paie et de financement
  • Sources de données internes et fiabilité de chacune

2Construction du plan glissant

Mettre en place l'outil de prévision

  • Choix de l'horizon et du pas de temps
  • Structure du tableau de prévision et rubriques utiles
  • Positionnement des encaissements clients selon les comportements de paiement réels
  • Intégration des décaissements engagés et des échéances connues

3Scénarios et besoin en fonds de roulement

Mesurer l'effet des décisions

  • Impact d'un allongement des délais de paiement clients
  • Effet d'une variation des stocks ou d'un pic d'activité
  • Simulation d'un investissement ou d'un recrutement
  • Construction de scénarios prudent et favorable

4Suivi des écarts et arbitrages de financement

Faire vivre la prévision

  • Comparaison entre prévision et réalisé et lecture des écarts
  • Correction des hypothèses et fiabilisation progressive
  • Choix entre mobilisation de créances, découvert autorisé et report d'échéance
  • Restitution de la situation de trésorerie à la direction

Public concerné

Trésoriers débutants ainsi que comptables, responsables administratifs et financiers et dirigeants de PME qui suivent eux-mêmes la trésorerie.

Prérequis

Savoir lire un bilan et un compte de résultat.

Dates et lieux

36 dates programmées entre novembre 2026 et décembre 2027. Les places sont confirmées par ordre d’arrivée des demandes.

novembre 2026

décembre 2026

janvier 2027

février 2027

mars 2027

avril 2027

mai 2027

juin 2027

septembre 2027

octobre 2027

novembre 2027

décembre 2027

Aucune de ces dates ne vous convient ? Nous ouvrons des sessions supplémentaires sur demande, et chaque programme peut être organisé pour votre seule équipe.

Informations pratiques

Avant la formation
Questionnaire de positionnement en ligne. Vos objectifs de progrès sont transmis au formateur, qui adapte les cas pratiques à votre contexte.
Méthodes pédagogiques
Apports théoriques, ateliers et cas pratiques. Support de cours numérique et fiches méthodes fournis.
Évaluation
QCM et mises en situation. Évaluation des acquis en début et en fin de parcours, évaluation à chaud et à froid à 60 jours.
Après la formation
1 an d'accès à l'espace e-learning. Auto-évaluation des compétences acquises et point de suivi à 30 jours avec votre formateur.
Modalités d’inscription
Inscription en ligne ou sur devis.
Délai d’accès
11 jours ouvrés après confirmation de l'inscription.
Accessibilité
Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap. Contactez notre équipe accessibilité pour définir ensemble une solution adaptée : contact@mpf-academy.ae
Dates de démarrage
Entrées permanentes : en plus des sessions programmées, cette formation peut démarrer sur demande.