Start a conversation ↗

الوصف

الضرائب على منتجات الادخار المالي: مقارنة أوعية الاستثمار وحساب الضريبة المستحقة

القدرة على توضيح التكلفة الضريبية الحقيقية لكل وعاء استثماري للمدخر

  • 1 يوم — 7 ساعة
  • حضوري أو عن بُعد
  • أساسي
  • حتى 6 مشاركين

يقارن المدخر بين معدلات العائد المعلنة، ولا يكتشف المعالجة الضريبية إلا عند لحظة السحب. وبين حسابات الإيداع وحسابات الادخار، وحسابات الوساطة المالية، وخطط الادخار في الأسهم، وبوالص التأمين على الحياة، تختلف القواعد المطبَّقة على الإيرادات، وعلى الأرباح الرأسمالية، وعلى آثار السحب المبكر.

يستعرض هذا البرنامج الذي يمتد ليوم واحد الإطار المشترك لفرض الضريبة على إيرادات الاستثمار، ثم يقارن بين الأوعية الرئيسية انطلاقًا من محفظة واحدة. وتُختتم الساعات السبع بحساب الجزء الخاضع للضريبة من الاسترداد الجزئي لبوليصة تأمين على الحياة، وهي الحالة الأكثر تكرارًا في التعامل مع العملاء.

أهداف التعلّم

  • التمييز بين المعالجة الضريبية للفوائد وتوزيعات الأرباح والأرباح الرأسمالية
  • تطبيق آليات الاستقطاع بالنسبة الثابتة وتقييم جدوى اختيار الشريحة التدرّجية حيث يتوفر
  • المقارنة بين المعالجة الضريبية لحساب الوساطة المالية وخطة الادخار في الأسهم
  • حساب الجزء الخاضع للضريبة من الاسترداد الجزئي لبوليصة تأمين على الحياة
  • شرح الآثار الضريبية للسحب المبكر للمدخر بلغة واضحة

ما الذي يميّز هذا البرنامج

متابعة محفظة واحدة عبر عدة أوعية استثمارية بحيث تصبح الفروقات ملموسة
احتساب عنصر الربح المُضمَّن في عملية الاسترداد خطوة بخطوة
قياس أثر اختيار الفرض التدرّجي على حالة أسرة نموذجية

البرنامج

1إطار فرض الضريبة على إيرادات الاستثمار

تحديد القواعد المشتركة

  • التمييز بين الفوائد وتوزيعات الأرباح والأرباح الرأسمالية الناتجة عن التصرف في الأصول
  • آليات الاستقطاع بالنسبة الثابتة وخيار الفرض وفق الشرائح التدرّجية
  • الرسوم الاجتماعية أو الإضافية وآلية الدفعات المقدمة
  • النطاق الإجمالي لأثر الخيار على مجموع إيرادات الاستثمار للأسرة

2حسابات الادخار وحسابات الوساطة المالية وخطط الادخار في الأسهم

مقارنة الأوعية الاستثمارية

  • معالجة حسابات الادخار المنظَّمة والودائع لأجل
  • فرض الضريبة على الإيرادات والأرباح الرأسمالية داخل حساب وساطة مالية عادي
  • الآلية الضريبية لخطة الادخار في الأسهم وأثر مدة الاحتفاظ
  • الآثار الضريبية للسحب المبكر

3بوالص التأمين على الحياة وعقود الرسملة

فهم المعالجة الضريبية لعمليات الاسترداد

  • تركيبة عملية الاسترداد بين عنصر رأس المال وعنصر الربح
  • أثر عمر البوليصة على فرض الضريبة على عنصر الربح
  • معالجة الأقساط المدفوعة وعمليات التحويل بين الصناديق الداخلية
  • المعالجة الضريبية عند انتهاء العقد بوفاة حامل البوليصة

لمن هذا البرنامج

مستشارو البنوك · مستشارو إدارة الثروات · مساعدو علاقات العملاء · العاملون في مكاتب المحاسبة والاستشارات · والأفراد المسؤولون عن إدارة مدخراتهم الخاصة.

المتطلبات المسبقة

لا يشترط أي معرفة مسبقة

المواعيد والمواقع

24 موعدًا مجدولًا بين نوفمبر 2026 وديسمبر 2027. تُؤكَّد المقاعد حسب ترتيب ورود الطلبات.

نوفمبر 2026

ديسمبر 2026

يناير 2027

فبراير 2027

مارس 2027

أبريل 2027

مايو 2027

يونيو 2027

سبتمبر 2027

أكتوبر 2027

نوفمبر 2027

ديسمبر 2027

لا يناسبكم أيٌّ من هذه المواعيد؟ نفتح دورات إضافية عند الطلب، ويمكن تنفيذ أي برنامج بشكل خاص لفريقكم.

التفاصيل العملية

قبل البرنامج
استبيان تحديد المستوى عبر الإنترنت. تُرسَل أهداف التطوير الخاصة بك إلى المدرب الذي يكيّف الحالات التطبيقية بما يتناسب مع بيئة عملك.
أساليب التدريب
مفاهيم نظرية وورش عمل وحالات تطبيقية. تُقدَّم مواد تدريبية رقمية وبطاقات منهجية.
التقييم
أسئلة اختيار من متعدد وتمارين محاكاة واقعية. تقييم المكتسبات في بداية البرنامج ونهايته، مع تقييم فوري وآخر بعد 60 يومًا.
بعد البرنامج
سنة كاملة من الوصول إلى منصة التعلم الإلكتروني. تقييم ذاتي للمهارات المكتسبة وجلسة متابعة بعد 30 يومًا مع المدرب.
طريقة التسجيل
التسجيل إلكترونيًا أو بناءً على عرض سعر.
مهلة الالتحاق
11 يوم عمل بعد تأكيد التسجيل.
إمكانية الوصول
البرنامج متاح لأصحاب الهمم (أصحاب الاحتياجات الخاصة). يُرجى التواصل مع مسؤول الدعم والتهيئة لدينا لتصميم حل مناسب لاحتياجاتكم: contact@mpf-academy.ae
مواعيد البدء
التحاق مستمر: إضافةً إلى الدورات المجدولة، يمكن بدء هذا البرنامج عند الطلب.