Start a conversation ↗

Description

Contrôle de gestion bancaire : décomposer le PNB, allouer les charges et piloter la performance

Mesurer la rentabilité d'une agence, d'un produit ou d'un client avec les méthodes du pilotage bancaire

  • 2 jours — 14 h
  • Présentiel ou à distance
  • Fondamental
  • Jusqu’à 6 participants

Dans une banque, le résultat ne se lit pas comme dans une entreprise industrielle. La marge d'intérêt dépend d'un mécanisme d'adossement interne. Les charges des fonctions centrales pèsent sur des réseaux qui ne les pilotent pas. Quand la rentabilité par agence ou par client est publiée sans méthode partagée, elle est contestée avant même d'être utilisée.

Ces deux jours donnent les méthodes de travail du contrôle de gestion bancaire. Vous décomposez le produit net bancaire. Vous comprenez le mécanisme des taux de cession interne. Vous répartissez les charges par la comptabilité analytique et par les activités. Vous construisez enfin des axes de rentabilité et des tableaux de bord que les équipes opérationnelles peuvent lire et accepter.

Objectifs pédagogiques

  • Décomposer le produit net bancaire par nature et par activité
  • Expliquer le mécanisme des taux de cession interne et ses effets
  • Répartir les charges des fonctions support sur les centres de profit
  • Calculer la rentabilité par agence, par produit et par client
  • Construire un tableau de bord de pilotage adapté aux équipes opérationnelles

Les points forts

Calcul complet d'une rentabilité d'agence sur un cas chiffré
Simulation de l'effet d'un changement de taux de cession interne
Tableau de bord construit puis confronté aux autres participants

Programme

1Lire la performance d'une banque

Comprendre d'où vient le résultat

  • Structure du bilan et du compte de résultat bancaire
  • Produit net bancaire et ses composantes
  • Coefficient d'exploitation et coût du risque
  • Découpage en centres de profit et centres de coût

2Les taux de cession interne

Le mécanisme qui partage la marge

  • Principe de l'adossement notionnel
  • Construction des taux de cession interne
  • Répartition entre le commercial et la trésorerie
  • Effets sur le comportement du réseau d'agences

3Répartir les charges

Affecter sans décourager

  • Charges directes et charges indirectes
  • Clés de répartition et sections analytiques
  • Approche par les activités et coût par opération
  • Traitement des fonctions centrales

4Axes de rentabilité et pilotage de la performance

Des indicateurs que les équipes opérationnelles acceptent

  • Rentabilité par agence, par produit et par client
  • Prise en compte du risque et des fonds propres
  • Construction du budget et suivi des écarts
  • Tableaux de bord et réunions d'animation de gestion

Public concerné

Contrôleurs de gestion en établissement bancaire, ainsi que les responsables financiers, les directeurs d'agence et les collaborateurs des directions du pilotage de la performance.

Prérequis

Connaître les grands équilibres du bilan bancaire et les bases du contrôle de gestion.

Dates et lieux

36 dates programmées entre novembre 2026 et décembre 2027. Les places sont confirmées par ordre d’arrivée des demandes.

novembre 2026

décembre 2026

janvier 2027

février 2027

mars 2027

avril 2027

mai 2027

juin 2027

septembre 2027

octobre 2027

novembre 2027

décembre 2027

Aucune de ces dates ne vous convient ? Nous ouvrons des sessions supplémentaires sur demande, et chaque programme peut être organisé pour votre seule équipe.

Informations pratiques

Avant la formation
Questionnaire de positionnement en ligne. Vos objectifs de progrès sont transmis au formateur, qui adapte les cas pratiques à votre contexte.
Méthodes pédagogiques
Apports théoriques, ateliers et cas pratiques. Support de cours numérique et fiches méthodes fournis.
Évaluation
QCM et mises en situation. Évaluation des acquis en début et en fin de parcours, évaluation à chaud et à froid à 60 jours.
Après la formation
1 an d'accès à l'espace e-learning. Auto-évaluation des compétences acquises et point de suivi à 30 jours avec votre formateur.
Modalités d’inscription
Inscription en ligne ou sur devis.
Délai d’accès
11 jours ouvrés après confirmation de l'inscription.
Accessibilité
Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap. Contactez notre équipe accessibilité pour définir ensemble une solution adaptée : contact@mpf-academy.ae
Dates de démarrage
Entrées permanentes : en plus des sessions programmées, cette formation peut démarrer sur demande.