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Description

Fiscalité de l’épargne financière : comparer les enveloppes et calculer l’imposition

Savoir dire à un épargnant ce que chaque enveloppe lui coûte réellement en fiscalité

  • 1 jour — 7 h
  • Présentiel
  • Fondamental
  • Jusqu’à 6 participants

Un épargnant compare les rendements affichés et découvre le traitement fiscal au moment du retrait. Entre comptes de dépôt et comptes d'épargne, comptes titres, plans d'épargne en actions et contrats d'assurance vie, les règles diffèrent sur les revenus, sur les plus-values et sur les conséquences d'un retrait anticipé.

Cette journée pose le cadre commun d'imposition des revenus de placement, puis compare les principales enveloppes sur un même portefeuille. Les sept heures se terminent par le calcul de la part imposable d'un rachat partiel sur un contrat d'assurance vie, la situation la plus fréquente en clientèle.

Objectifs pédagogiques

  • Distinguer le traitement fiscal des intérêts
  • des dividendes et des plus-values
  • Appliquer les mécanismes de retenue à la source et mesurer l'intérêt d'une option pour un barème progressif lorsqu'elle existe
  • Comparer la fiscalité d'un compte titres et d'un plan d'épargne en actions
  • Calculer la part imposable d'un rachat partiel sur un contrat d'assurance vie
  • Expliquer à un épargnant les conséquences fiscales d'un retrait anticipé

Les points forts

Un même portefeuille est suivi dans plusieurs enveloppes pour rendre les écarts visibles
Le calcul de la part de produits comprise dans un rachat est fait pas à pas
L'effet d'une option pour le barème progressif est chiffré sur un foyer type

Programme

1Cadre d'imposition des revenus de placement

Poser les règles communes

  • Distinction entre intérêts
  • dividendes et plus-values de cession
  • Mécanismes de retenue à la source et option pour un barème progressif
  • Prélèvements sociaux ou complémentaires et mécanisme de l'acompte
  • Portée globale de l'option sur l'ensemble des revenus de placement du foyer

2Comptes d'épargne, comptes titres et plans d'épargne en actions

Comparer les enveloppes

  • Traitement des comptes d'épargne réglementés et des dépôts à terme
  • Imposition des revenus et des plus-values au sein d'un compte titres ordinaire
  • Mécanique fiscale du plan d'épargne en actions et effet de la durée de détention
  • Conséquences fiscales d'un retrait anticipé

3Assurance vie et contrats de capitalisation

Comprendre la fiscalité des rachats

  • Composition d'un rachat entre part de capital et part de produits
  • Effet de l'antériorité du contrat sur l'imposition des produits
  • Traitement des primes versées et des arbitrages internes
  • Fiscalité applicable au dénouement par décès de l'assuré

Public concerné

Conseillers bancaires · conseillers en gestion de patrimoine · assistants de clientèle · collaborateurs de cabinets comptables et de conseil · et particuliers en responsabilité de leur épargne.

Prérequis

Aucun prérequis

Dates et lieux

24 dates programmées entre novembre 2026 et décembre 2027. Les places sont confirmées par ordre d’arrivée des demandes.

novembre 2026

décembre 2026

janvier 2027

février 2027

mars 2027

avril 2027

mai 2027

juin 2027

septembre 2027

octobre 2027

novembre 2027

décembre 2027

Aucune de ces dates ne vous convient ? Nous ouvrons des sessions supplémentaires sur demande, et chaque programme peut être organisé pour votre seule équipe.

Informations pratiques

Avant la formation
Questionnaire de positionnement en ligne. Vos objectifs de progrès sont transmis au formateur, qui adapte les cas pratiques à votre contexte.
Méthodes pédagogiques
Apports théoriques, ateliers et cas pratiques. Support de cours numérique et fiches méthodes fournis.
Évaluation
QCM et mises en situation. Évaluation des acquis en début et en fin de parcours, évaluation à chaud et à froid à 60 jours.
Après la formation
1 an d'accès à l'espace e-learning. Auto-évaluation des compétences acquises et point de suivi à 30 jours avec votre formateur.
Modalités d’inscription
Inscription en ligne ou sur devis.
Délai d’accès
11 jours ouvrés après confirmation de l'inscription.
Accessibilité
Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap. Contactez notre équipe accessibilité pour définir ensemble une solution adaptée : contact@mpf-academy.ae
Dates de démarrage
Entrées permanentes : en plus des sessions programmées, cette formation peut démarrer sur demande.