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Description

Épargne retraite supplémentaire : arbitrer les versements et préparer les sorties

Conseiller sur les dispositifs d'épargne retraite supplémentaire compartiment par compartiment

  • 1 jour — 7 h
  • Présentiel ou à distance
  • Perfectionnement
  • Jusqu’à 6 participants

Un dispositif d'épargne retraite supplémentaire réunit dans une même enveloppe des sommes d'origines très différentes. Versements volontaires du salarié, financement employeur de l'indemnité de fin de service et versements obligatoires ne suivent pas les mêmes règles au moment de récupérer l'épargne, ce qui rend tout conseil solide impossible sans traçabilité de chaque compartiment.

Cette journée traite l'architecture des dispositifs accessibles aux entreprises et aux particuliers aux Émirats arabes unis, les arbitrages sur le niveau des versements et l'acquisition des droits à l'entrée, ainsi que le traitement des sorties en capital ou en revenus échelonnés. Les sept heures se distinguent d'une approche générale de l'épargne financière en se concentrant sur les cas de déblocage anticipé et sur la transmission du plan aux bénéficiaires.

Objectifs pédagogiques

  • Identifier le compartiment d'origine de chaque somme placée sur un dispositif d'épargne retraite supplémentaire
  • Calculer les plafonds de versement et les règles d'acquisition des droits applicables aux versements volontaires
  • Arbitrer entre versements bruts et versements financés sur revenu net selon la situation de l'adhérent
  • Déterminer le traitement d'une sortie en capital ou en revenus selon l'origine des sommes
  • Traiter les cas de déblocage anticipé et leurs conséquences financières

Les points forts

Chaque compartiment est suivi de l'entrée à la sortie sur un tableau de synthèse construit en séance
L'arbitrage sur les versements à l'entrée est chiffré selon la résidence et l'exposition fiscale marginale de l'adhérent
Les conséquences du décès de l'adhérent sur le plan sont traitées explicitement

Programme

1Architecture des dispositifs d'épargne retraite

Situer chaque plan avant de conseiller

  • Compartiments des dispositifs d'épargne retraite supplémentaire individuels et d'entreprise
  • Origine des versements volontaires, du financement employeur de fin de service et des versements obligatoires
  • Transferts entre anciens dispositifs et plans actuels
  • Incidence du compartiment d'origine sur les modalités de sortie

2Traitement des versements

Piloter le financement à l'entrée

  • Déductibilité des versements volontaires lorsque le pays de résidence de l'adhérent l'autorise
  • Plafonds individuels et mutualisation au sein du foyer
  • Cas où il est préférable de financer les versements sur le revenu net
  • Traitement des sommes issues de l'épargne salariale et des droits de fin de service

3Sorties, déblocages et transmission

Anticiper le traitement à la sortie

  • Traitement d'une sortie en capital selon l'origine des sommes
  • Régime applicable à une rente viagère ou à des retraits échelonnés
  • Cas de déblocage anticipé et conséquences financières
  • Traitement du plan au décès de l'adhérent

Public concerné

Conseillers en gestion de patrimoine · courtiers · responsables des avantages sociaux et de la protection sociale en entreprise · experts-comptables et responsables des ressources humaines.

Prérequis

Connaître les principes généraux de la fiscalité des personnes physiques en situation d'expatriation et les mécanismes de base de l'épargne salariale et des indemnités de fin de service.

Dates et lieux

36 dates programmées entre novembre 2026 et décembre 2027. Les places sont confirmées par ordre d’arrivée des demandes.

novembre 2026

décembre 2026

janvier 2027

février 2027

mars 2027

avril 2027

mai 2027

juin 2027

septembre 2027

octobre 2027

novembre 2027

décembre 2027

Aucune de ces dates ne vous convient ? Nous ouvrons des sessions supplémentaires sur demande, et chaque programme peut être organisé pour votre seule équipe.

Informations pratiques

Avant la formation
Questionnaire de positionnement en ligne. Vos objectifs de progrès sont transmis au formateur, qui adapte les cas pratiques à votre contexte.
Méthodes pédagogiques
Apports théoriques, ateliers et cas pratiques. Support de cours numérique et fiches méthodes fournis.
Évaluation
QCM et mises en situation. Évaluation des acquis en début et en fin de parcours, évaluation à chaud et à froid à 60 jours.
Après la formation
1 an d'accès à l'espace e-learning. Auto-évaluation des compétences acquises et point de suivi à 30 jours avec votre formateur.
Modalités d’inscription
Inscription en ligne ou sur devis.
Délai d’accès
11 jours ouvrés après confirmation de l'inscription.
Accessibilité
Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap. Contactez notre équipe accessibilité pour définir ensemble une solution adaptée : contact@mpf-academy.ae
Dates de démarrage
Entrées permanentes : en plus des sessions programmées, cette formation peut démarrer sur demande.