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Description

Fiscalité du patrimoine : comparer les structures, chiffrer le coût et sécuriser son conseil

Maîtriser la fiscalité des revenus du capital et de la transmission pour affiner ses recommandations

  • 2 jours — 14 h
  • Présentiel ou à distance
  • Perfectionnement
  • Jusqu’à 6 participants

Le client attend de son conseiller qu'il compare des solutions à fiscalité comparable et qu'il annonce clairement le coût d'un arbitrage. Or les règles diffèrent selon la nature du revenu, la structure de détention, la durée de détention, le pays de résidence fiscale du client et, en cas de transmission, le lien de parenté. Une recommandation construite sur une approximation fiscale se retourne vite contre son auteur.

En deux jours, ce programme consolide la maîtrise de la fiscalité patrimoniale appliquée au conseil en banque privée aux Émirats arabes unis et dans les situations transfrontalières. Les participants comparent le traitement des revenus et des plus-values selon les structures de détention, mesurent l'effet de la fiscalité sur le rendement net et expliquent au client les conséquences d'une donation ou d'une succession.

Objectifs pédagogiques

  • Comparer la fiscalité des revenus du capital selon la structure de détention
  • Chiffrer l'effet de la fiscalité sur le rendement net d'un placement
  • Traiter la fiscalité des revenus locatifs et de la location meublée
  • Expliquer au client les conséquences fiscales d'une donation ou d'une succession
  • Documenter la recommandation fiscale remise au client

Les points forts

Chaque comparaison de structures de détention est chiffrée sur un même capital et une même durée de détention
Un outil de calcul du rendement net construit en séance reste utilisable après la formation
Les questions réellement posées par les clients en rendez-vous servent de fil conducteur

Programme

1Fiscalité des revenus du capital

Savoir ce qui reste réellement au client

  • Traitement des intérêts, dividendes et revenus distribués selon les juridictions
  • Retenue forfaitaire ou barème progressif dans le pays de résidence du client
  • Retenues à la source, application des conventions fiscales et effet sur le rendement net
  • Incidence de la situation familiale et des revenus exceptionnels sur la position globale

2Structures de détention

Comparer à capital égal

  • Comptes-titres, contrats en unités de compte et portfolio bonds internationaux
  • Effet de la durée de détention sur la fiscalité des rachats partiels
  • Fiscalité des plus-values sur valeurs mobilières et abattements éventuellement applicables
  • Choix de la structure selon l'horizon d'investissement et le besoin de liquidité

3Immobilier et revenus locatifs

Traiter la part immobilière du patrimoine

  • Régimes d'imposition applicables aux revenus locatifs et traitement des déficits
  • Location meublée et location courte durée : conséquences du régime retenu
  • Plus-values immobilières des personnes physiques et effet de la durée de détention
  • Détention via une société et exposition à l'impôt sur les sociétés

4Transmission et devoir de conseil

Anticiper le coût du passage de patrimoine

  • Principes de taxation des donations et des successions
  • Effet du lien de parenté et du renouvellement des abattements disponibles
  • Traitement fiscal des capitaux d'assurance vie transmis aux bénéficiaires
  • Formalisation du conseil délivré et traçabilité des informations remises

Public concerné

Conseillers en gestion de patrimoine, chargés de clientèle patrimoniale, banquiers privés, conseillers en assurance et responsables de centres d'affaires.

Prérequis

Connaître les principales structures de détention et les principes de base de la fiscalité des personnes physiques.

Dates et lieux

36 dates programmées entre novembre 2026 et décembre 2027. Les places sont confirmées par ordre d’arrivée des demandes.

novembre 2026

décembre 2026

janvier 2027

février 2027

mars 2027

avril 2027

mai 2027

juin 2027

septembre 2027

octobre 2027

novembre 2027

décembre 2027

Aucune de ces dates ne vous convient ? Nous ouvrons des sessions supplémentaires sur demande, et chaque programme peut être organisé pour votre seule équipe.

Informations pratiques

Avant la formation
Questionnaire de positionnement en ligne. Vos objectifs de progrès sont transmis au formateur, qui adapte les cas pratiques à votre contexte.
Méthodes pédagogiques
Apports théoriques, ateliers et cas pratiques. Support de cours numérique et fiches méthodes fournis.
Évaluation
QCM et mises en situation. Évaluation des acquis en début et en fin de parcours, évaluation à chaud et à froid à 60 jours.
Après la formation
1 an d'accès à l'espace e-learning. Auto-évaluation des compétences acquises et point de suivi à 30 jours avec votre formateur.
Modalités d’inscription
Inscription en ligne ou sur devis.
Délai d’accès
11 jours ouvrés après confirmation de l'inscription.
Accessibilité
Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap. Contactez notre équipe accessibilité pour définir ensemble une solution adaptée : contact@mpf-academy.ae
Dates de démarrage
Entrées permanentes : en plus des sessions programmées, cette formation peut démarrer sur demande.