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Description

Holding patrimoniale familiale : structurer, gérer les flux et transmettre

Utiliser la holding comme outil de gestion et de transmission sans en négliger les contraintes

  • 1 jour — 7 h
  • Présentiel
  • Perfectionnement
  • Jusqu’à 6 participants

La holding patrimoniale familiale est souvent présentée comme la réponse évidente pour détenir des participations et organiser une transmission. Dans les faits, elle crée des obligations durables : comptes à tenir, flux à justifier, substance à démontrer, gouvernance familiale à faire vivre. Mal construite, elle coûte plus qu'elle ne rapporte.

Cette journée examine les structures de holding sous l'angle du conseil patrimonial : pertinence au regard de la situation familiale, choix de la forme juridique et du traitement fiscal applicable, apport ou acquisition des titres, remontée et emploi des liquidités, articulation avec les donations et le démembrement de propriété. Les participants traitent des situations familiales complètes.

Objectifs pédagogiques

  • Apprécier la pertinence d'une holding au regard de la situation familiale et patrimoniale
  • Choisir la forme juridique et le traitement fiscal adaptés au projet
  • Comparer la constitution par apport de titres et par acquisition de titres
  • Organiser la remontée et l'emploi des liquidités au niveau de la holding
  • Articuler la holding avec les donations et le démembrement de propriété
  • Anticiper les contraintes de fonctionnement et les points de vigilance

Les points forts

Chaque montage est confronté à son coût de fonctionnement réel dans la durée
Les situations familiales sont traitées jusqu'à la rédaction des clauses de gouvernance
Les cas où la holding est déconseillée sont traités aussi explicitement que les autres

Programme

1Pertinence et choix de la structure

Décider si la holding a du sens

  • Objectifs poursuivis par le dirigeant et par sa famille
  • Comparaison de la détention directe et de la détention par une société holding
  • Choix de la forme juridique et conséquences sur la gouvernance
  • Traitement fiscal retenu et effets sur les revenus perçus
  • Situations dans lesquelles la structure est déconseillée

2Constitution et flux financiers

Faire entrer les titres et gérer les liquidités

  • Apport de titres et engagements qui y sont attachés
  • Acquisition des titres par la holding et financement du rachat
  • Remontée des dividendes et traitement applicable
  • Emploi des liquidités et diversification des placements
  • Conventions entre la holding et les sociétés détenues

3Transmission et gouvernance familiale

Préparer le passage de témoin

  • Donation de titres de la holding et séparation de l'usufruit et de la nue-propriété
  • Pactes d'actionnaires et clauses de contrôle dans les documents constitutifs
  • Engagements de conservation des titres et suivi des obligations associées
  • Organisation de la gouvernance entre générations
  • Points de vigilance et risques de remise en cause

Public concerné

Conseillers en gestion de patrimoine · banquiers privés · experts-comptables · conseils juridiques et dirigeants préparant une transmission.

Prérequis

Maîtriser les principes de base de la fiscalité des particuliers et des sociétés.

Dates et lieux

24 dates programmées entre novembre 2026 et décembre 2027. Les places sont confirmées par ordre d’arrivée des demandes.

novembre 2026

décembre 2026

janvier 2027

février 2027

mars 2027

avril 2027

mai 2027

juin 2027

septembre 2027

octobre 2027

novembre 2027

décembre 2027

Aucune de ces dates ne vous convient ? Nous ouvrons des sessions supplémentaires sur demande, et chaque programme peut être organisé pour votre seule équipe.

Informations pratiques

Avant la formation
Questionnaire de positionnement en ligne. Vos objectifs de progrès sont transmis au formateur, qui adapte les cas pratiques à votre contexte.
Méthodes pédagogiques
Apports théoriques, ateliers et cas pratiques. Support de cours numérique et fiches méthodes fournis.
Évaluation
QCM et mises en situation. Évaluation des acquis en début et en fin de parcours, évaluation à chaud et à froid à 60 jours.
Après la formation
1 an d'accès à l'espace e-learning. Auto-évaluation des compétences acquises et point de suivi à 30 jours avec votre formateur.
Modalités d’inscription
Inscription en ligne ou sur devis.
Délai d’accès
11 jours ouvrés après confirmation de l'inscription.
Accessibilité
Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap. Contactez notre équipe accessibilité pour définir ensemble une solution adaptée : contact@mpf-academy.ae
Dates de démarrage
Entrées permanentes : en plus des sessions programmées, cette formation peut démarrer sur demande.