Start a conversation ↗

الوصف

الحسابات السنوية لصناديق الملكية الخاصة: الإعداد والتقييم والمراجعة

إعداد القوائم المالية لصندوق ملكية خاصة (Private Equity) وتوثيق قيمة استثماراته

  • 1 يوم — 7 ساعة
  • حضوري أو عن بُعد
  • متقدم
  • حتى 6 مشاركين

لا تُقرأ حسابات صندوق الملكية الخاصة (Private Equity) بالطريقة نفسها التي تُقرأ بها حسابات شركة تشغيلية. فطلبات استدعاء رأس المال على مراحل، والاستثمارات غير المدرجة التي تُقيَّم على أساس افتراضات، والأتعاب الموزعة بين شركة الإدارة والمستثمرين، كلها عوامل تجعل إقفال السنة المالية شديد الحساسية من حيث التوثيق.

يتناول هذا البرنامج الذي يمتد ليوم واحد الإطار المحاسبي وإعداد التقارير المعمول به، وتقييم المحفظة، وإعداد القوائم المالية للصندوق. وبدلاً من تناول أدوات رأس المال المخاطر من زاوية ضريبية، تركّز السبع ساعات على الإنتاج المحاسبي والتحضير لأعمال التدقيق والمراجعة.

أهداف التعلّم

  • تحديد الإطار المحاسبي المنطبق على أدوات الملكية الخاصة (Private Equity)
  • هيكلة القوائم المالية للصندوق ومطابقتها مع وثائقه التأسيسية
  • تقييم الاستثمارات غير المدرجة وتوثيق الافتراضات المعتمدة
  • المعالجة المحاسبية لاستدعاءات رأس المال والتوزيعات على المستثمرين
  • التحضير لأعمال المدقق بشأن إقفال السنة المالية للصندوق

ما الذي يميّز هذا البرنامج

إعداد مجموعة كاملة من القوائم المالية لسنة مالية تتضمن استدعاءات لرأس المال وتوزيعات
صياغة المذكرة التي توثّق افتراضات التقييم أثناء الجلسة التدريبية
تناول توزيع أتعاب الإدارة وحصة الأرباح المحفزة (Carried Interest) بندًا بندًا

البرنامج

1الإطار المحاسبي للصناديق

تحديد الإطار المنطبق

  • القواعد المحاسبية المنطبقة على أدوات الاستثمار الجماعي
  • الأدوار المتبادلة لشركة الإدارة وأمين الحفظ
  • هيكل القوائم المالية للصندوق
  • الاتساق مع نظام الصندوق والتزامات المستثمرين

2تقييم المحفظة

توثيق قيمة الاستثمارات

  • منهجيات تقييم الأوراق المالية غير المدرجة
  • توثيق الافتراضات المعتمدة وإمكانية تتبعها
  • معالجة الأوراق المالية المدرجة وأدوات الدين
  • متابعة الالتزامات خارج الميزانية

3إعداد الحسابات ومراجعتها

إقفال السنة المالية للصندوق

  • حساب صافي قيمة الأصول ومطابقته مع السجلات المحاسبية
  • معالجة استدعاءات رأس المال والتوزيعات على المستثمرين
  • توزيع أتعاب الإدارة وحصة الأرباح المحفزة (Carried Interest)
  • التحضير لأعمال المدقق

لمن هذا البرنامج

المحاسبون في شركات الإدارة · مسؤولو المكتب الوسيط (Middle Office) · المدققون الخارجيون · والمديرون الإداريون لصناديق الاستثمار.

المتطلبات المسبقة

إتقان جيد لتقنيات المحاسبة العامة ومعرفة بطريقة عمل صناديق الاستثمار.

المواعيد والمواقع

36 موعدًا مجدولًا بين نوفمبر 2026 وديسمبر 2027. تُؤكَّد المقاعد حسب ترتيب ورود الطلبات.

نوفمبر 2026

ديسمبر 2026

يناير 2027

فبراير 2027

مارس 2027

أبريل 2027

مايو 2027

يونيو 2027

سبتمبر 2027

أكتوبر 2027

نوفمبر 2027

ديسمبر 2027

لا يناسبكم أيٌّ من هذه المواعيد؟ نفتح دورات إضافية عند الطلب، ويمكن تنفيذ أي برنامج بشكل خاص لفريقكم.

التفاصيل العملية

قبل البرنامج
استبيان تحديد المستوى عبر الإنترنت. تُرسَل أهداف التطوير الخاصة بك إلى المدرب الذي يكيّف الحالات التطبيقية بما يتناسب مع بيئة عملك.
أساليب التدريب
مفاهيم نظرية وورش عمل وحالات تطبيقية. تُقدَّم مواد تدريبية رقمية وبطاقات منهجية.
التقييم
أسئلة اختيار من متعدد وتمارين محاكاة واقعية. تقييم المكتسبات في بداية البرنامج ونهايته، مع تقييم فوري وآخر بعد 60 يومًا.
بعد البرنامج
سنة كاملة من الوصول إلى منصة التعلم الإلكتروني. تقييم ذاتي للمهارات المكتسبة وجلسة متابعة بعد 30 يومًا مع المدرب.
طريقة التسجيل
التسجيل إلكترونيًا أو بناءً على عرض سعر.
مهلة الالتحاق
11 يوم عمل بعد تأكيد التسجيل.
إمكانية الوصول
البرنامج متاح لأصحاب الهمم (أصحاب الاحتياجات الخاصة). يُرجى التواصل مع مسؤول الدعم والتهيئة لدينا لتصميم حل مناسب لاحتياجاتكم: contact@mpf-academy.ae
مواعيد البدء
التحاق مستمر: إضافةً إلى الدورات المجدولة، يمكن بدء هذا البرنامج عند الطلب.