الوصف
محاسبة صناديق الاستثمار: تسجيل العمليات وتقييمها ومراقبة صافي قيمة الأصول
إتقان القيود المحاسبية والتقييم الخاص بالصناديق لإنتاج صافي قيمة أصول موثوق
- 2 أيام — 14 ساعة
- حضوري أو عن بُعد
- متقدم
- حتى 6 مشاركين
تخضع محاسبة صناديق الاستثمار الجماعي لمنطق خاص بها يختلف تمامًا عن منطق الشركات التجارية: فالأرباح ليست المؤشر المحوري، وكل شيء يتقارب نحو صافي قيمة الأصول (NAV). وغالبًا ما تواجه الفرق القادمة من المحاسبة العامة صعوبة في معالجة الاشتراكات والاستردادات، والكوبونات المستحقة، والأتعاب المحتسبة على أساس مستمر.
يغطي هذان اليومان الآليات كاملةً: دليل الحسابات الخاص بالصناديق، وتسجيل عمليات المحفظة، وحركات الوحدات، وتقييم الأدوات المالية، ومراقبة صافي قيمة الأصول. وتستند التمارين إلى أنماط قيود محاسبية واقعية وإلى الضوابط المتوقعة قبل إصدار صافي قيمة الأصول.
أهداف التعلّم
- تحديد الإطار المحاسبي الخاص بصناديق الاستثمار الجماعي
- تسجيل عمليات المحفظة وعمليات الشركات (Corporate Actions)
- معالجة اشتراكات الوحدات واستردادها وأثرها على صافي الأصول
- تقييم الأدوات المالية المحتفظ بها وحساب الإيرادات المستحقة
- إنتاج صافي قيمة الأصول وتنفيذ ضوابط الاتساق قبل الإصدار
ما الذي يميّز هذا البرنامج
البرنامج
1الإطار المحاسبي للصناديق
فهم ما يميّز الصندوق عن الشركة
- هيكل صافي الأصول ومنطق صافي قيمة الأصول
- دليل الحسابات الخاص بالصناديق
- وتيرة الأعمال المحاسبية وتوزيع الأدوار
- التفاعل بين شركة الإدارة
- وكيل التقييم
- وجهة الحفظ الأمين
2عمليات المحفظة
تسجيل عمليات الشراء والبيع وعمليات الشركات
- محاسبة عمليات الشراء والبيع بما يشمل الأتعاب والكوبونات المستحقة
- معالجة الأرباح الموزعة
- الكوبونات
- وعمليات الشركات
- عمليات الصرف الأجنبي وعمليات التحوط المرتبطة بها
- الأدوات المشتقة وطلبات تغطية الهامش
3الالتزامات وحركات الوحدات
متابعة الاشتراكات والاستردادات والأتعاب
- محاسبة اشتراكات الوحدات واستردادها
- أتعاب الاشتراك والاسترداد المحتفظ بها أو غير المحتفظ بها لصالح الصندوق
- أتعاب الإدارة المستحقة وتسويتها لاحقًا
- توزيع الإيرادات ورسملتها
4التقييم وإنتاج صافي قيمة الأصول
إنتاج رقم مضبوط وقابل للدفاع عنه
- قواعد التقييم حسب طبيعة الأدوات المالية
- الأوراق المالية غير السائلة واختيار مصادر الأسعار
- حساب صافي قيمة الأصول ومعالجة التقريب
- ضوابط الاتساق
- الفروقات
- وخطة العمل في حال وجود خطأ
لمن هذا البرنامج
محاسبو الصناديق · موظفو المكاتب الوسطى والخلفية · كوادر الرقابة الداخلية والعاملون في شركات إدارة الأصول أو جهات الحفظ الأمين.
المتطلبات المسبقة
إلمام جيد بآليات المحاسبة العامة ومعرفة بالأدوات المالية الرئيسية.
المواعيد والمواقع
24 موعدًا مجدولًا بين نوفمبر 2026 وديسمبر 2027. تُؤكَّد المقاعد حسب ترتيب ورود الطلبات.
نوفمبر 2026
-
11 – 12 نوفمبر 2026 يومان
دبي حضوري
-
25 – 26 نوفمبر 2026 يومان
أبوظبي حضوري
ديسمبر 2026
-
16 – 17 ديسمبر 2026 يومان
دبي حضوري
-
30 – 31 ديسمبر 2026 يومان
أبوظبي حضوري
يناير 2027
-
13 – 14 يناير 2027 يومان
دبي حضوري
-
27 – 28 يناير 2027 يومان
أبوظبي حضوري
فبراير 2027
-
1 – 2 فبراير 2027 يومان
أبوظبي حضوري
-
3 – 4 فبراير 2027 يومان
دبي حضوري
مارس 2027
-
23 – 24 مارس 2027 يومان
أبوظبي حضوري
-
31 مارس – 1 أبريل 2027 يومان
دبي حضوري
أبريل 2027
-
12 – 13 أبريل 2027 يومان
دبي حضوري
-
26 – 27 أبريل 2027 يومان
أبوظبي حضوري
مايو 2027
-
5 – 6 مايو 2027 يومان
دبي حضوري
-
25 – 26 مايو 2027 يومان
أبوظبي حضوري
يونيو 2027
-
15 – 16 يونيو 2027 يومان
دبي حضوري
-
29 – 30 يونيو 2027 يومان
أبوظبي حضوري
سبتمبر 2027
-
15 – 16 سبتمبر 2027 يومان
دبي حضوري
-
30 سبتمبر – 4 أكتوبر 2027 5 أيام
أبوظبي حضوري
أكتوبر 2027
-
13 – 14 أكتوبر 2027 يومان
دبي حضوري
-
27 – 28 أكتوبر 2027 يومان
أبوظبي حضوري
نوفمبر 2027
-
9 – 10 نوفمبر 2027 يومان
دبي حضوري
-
23 – 24 نوفمبر 2027 يومان
أبوظبي حضوري
ديسمبر 2027
-
15 – 16 ديسمبر 2027 يومان
دبي حضوري
-
29 – 30 ديسمبر 2027 يومان
أبوظبي حضوري
لا يناسبكم أيٌّ من هذه المواعيد؟ نفتح دورات إضافية عند الطلب، ويمكن تنفيذ أي برنامج بشكل خاص لفريقكم.
التفاصيل العملية
- قبل البرنامج
- استبيان تحديد المستوى عبر الإنترنت. تُرسَل أهداف التطوير الخاصة بك إلى المدرب الذي يكيّف الحالات التطبيقية بما يتناسب مع بيئة عملك.
- أساليب التدريب
- مفاهيم نظرية وورش عمل وحالات تطبيقية. تُقدَّم مواد تدريبية رقمية وبطاقات منهجية.
- التقييم
- أسئلة اختيار من متعدد وتمارين محاكاة واقعية. تقييم المكتسبات في بداية البرنامج ونهايته، مع تقييم فوري وآخر بعد 60 يومًا.
- بعد البرنامج
- سنة كاملة من الوصول إلى منصة التعلم الإلكتروني. تقييم ذاتي للمهارات المكتسبة وجلسة متابعة بعد 30 يومًا مع المدرب.
- طريقة التسجيل
- التسجيل إلكترونيًا أو بناءً على عرض سعر.
- مهلة الالتحاق
- 11 يوم عمل بعد تأكيد التسجيل.
- إمكانية الوصول
- البرنامج متاح لأصحاب الهمم (أصحاب الاحتياجات الخاصة). يُرجى التواصل مع مسؤول الدعم والتهيئة لدينا لتصميم حل مناسب لاحتياجاتكم: contact@mpf-academy.ae
- مواعيد البدء
- التحاق مستمر: إضافةً إلى الدورات المجدولة، يمكن بدء هذا البرنامج عند الطلب.
