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Description

Contrôle de gestion bancaire : mesurer la marge, allouer les coûts et restituer

Mesurer la rentabilité par produit, par client et par agence dans un établissement bancaire

  • 2 jours — 14 h
  • Présentiel ou à distance
  • Perfectionnement
  • Jusqu’à 6 participants

Dans une banque, le résultat ne se lit pas comme dans une entreprise industrielle. La marge d'intérêt dépend de taux de cession interne dont la construction est rarement expliquée, les charges centrales se déversent sur le réseau selon des clés renégociées chaque année et la rentabilité d'un client dépend du capital qu'il consomme.

Cette formation courte reprend la chaîne complète du contrôle de gestion bancaire : décomposition du produit net bancaire, taux de cession interne, déversement des charges, allocation des fonds propres puis restitution par axe d'analyse. Elle prépare aussi le dialogue de gestion et les objections qu'il suscite.

Objectifs pédagogiques

  • Décomposer le produit net bancaire par activité et par axe d'analyse
  • Expliquer la construction et l'usage des taux de cession interne
  • Déverser les charges des fonctions support sur les entités opérationnelles
  • Allouer les fonds propres et calculer une rentabilité ajustée du risque
  • Préparer et conduire le dialogue de gestion avec les directions concernées

Les points forts

Le calcul d'une marge avant et après application du taux de cession interne
La construction d'un compte de résultat d'agence avec déversement des charges
Un dialogue de gestion préparé avec les objections les plus fréquentes du réseau

Programme

1Le résultat bancaire et ses axes d'analyse

Comprendre ce que l'on mesure

  • Composition du produit net bancaire
  • Axes d'analyse par produit, client, centre de profit et agence
  • Sources de données et rapprochement avec la comptabilité
  • Périmètre retenu et conventions de mesure

2Taux de cession interne et coûts

Le cœur du modèle de pilotage

  • Principe et construction des taux de cession interne
  • Isolement de la marge commerciale et de la marge de transformation
  • Coûts directs et charges des fonctions centrales
  • Clés de déversement et facturation interne
  • Coût du risque affecté aux entités

3Rentabilité et dialogue de gestion

Du chiffre à la décision

  • Allocation des fonds propres aux activités
  • Rentabilité ajustée du risque et comparaison entre entités
  • Construction du budget et suivi des écarts
  • Restitution aux directions opérationnelles
  • Traitement des contestations de chiffres

Public concerné

Contrôleurs de gestion en établissement bancaire responsables du pilotage de la performance et responsables financiers de réseau.

Prérequis

Pratiquer le contrôle de gestion et connaître la structure du compte de résultat d'une banque.

Dates et lieux

36 dates programmées entre novembre 2026 et décembre 2027. Les places sont confirmées par ordre d’arrivée des demandes.

novembre 2026

décembre 2026

janvier 2027

février 2027

mars 2027

avril 2027

mai 2027

juin 2027

septembre 2027

octobre 2027

novembre 2027

décembre 2027

Aucune de ces dates ne vous convient ? Nous ouvrons des sessions supplémentaires sur demande, et chaque programme peut être organisé pour votre seule équipe.

Informations pratiques

Avant la formation
Questionnaire de positionnement en ligne. Vos objectifs de progrès sont transmis au formateur, qui adapte les cas pratiques à votre contexte.
Méthodes pédagogiques
Apports théoriques, ateliers et cas pratiques. Support de cours numérique et fiches méthodes fournis.
Évaluation
QCM et mises en situation. Évaluation des acquis en début et en fin de parcours, évaluation à chaud et à froid à 60 jours.
Après la formation
1 an d'accès à l'espace e-learning. Auto-évaluation des compétences acquises et point de suivi à 30 jours avec votre formateur.
Modalités d’inscription
Inscription en ligne ou sur devis.
Délai d’accès
11 jours ouvrés après confirmation de l'inscription.
Accessibilité
Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap. Contactez notre équipe accessibilité pour définir ensemble une solution adaptée : contact@mpf-academy.ae
Dates de démarrage
Entrées permanentes : en plus des sessions programmées, cette formation peut démarrer sur demande.