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Description

Reportings réglementaires bancaires : produire, contrôler et fiabiliser les états

Relier la comptabilité bancaire aux états réglementaires et au reporting IFRS sans rupture de piste d'audit

  • 1 jour — 7 h
  • Présentiel ou à distance
  • Perfectionnement
  • Jusqu’à 6 participants

Les équipes comptables d'un établissement bancaire produisent des états réglementaires dont la logique de découpage diffère de celle du plan de comptes. Les attributs manquent, les remises sont rejetées, les écarts entre états statistiques et reporting de base IFRS réapparaissent à chaque arrêté et les corrections se font dans l'urgence, sans mémoire des retraitements appliqués.

Cette journée de 7 heures installe une lecture articulée des deux dispositifs : origine et finalité de chaque état, alimentation depuis le système comptable, attributs de ventilation, contrôles de cohérence et réconciliation des agrégats. L'objectif est de produire des états défendables et pleinement traçables.

Objectifs pédagogiques

  • Distinguer les finalités respectives des états réglementaires statistiques et du reporting prudentiel de base IFRS
  • Identifier les attributs de ventilation à alimenter dans le système comptable
  • Construire la chaîne d'alimentation depuis la balance jusqu'aux états remis
  • Mettre en place des contrôles de cohérence intra-état et inter-états
  • Réconcilier les agrégats comptables et les agrégats réglementaires
  • Documenter les retraitements pour sécuriser la piste d'audit

Les points forts

La ventilation d'un portefeuille de crédits est menée attribut par attribut sur une balance d'exemple
Un plan de contrôles de cohérence est construit en séance et transposable à l'arrêté suivant
Les écarts récurrents entre référentiels sont analysés sur des anomalies réellement rencontrées en production

Programme

1Situer les deux dispositifs de reporting

Finalités, périmètres et référentiels

  • Objet du reporting statistique et objet du reporting prudentiel harmonisé
  • Périmètre des entités et niveau de consolidation attendu
  • Référentiels comptables sous-jacents et conséquences sur les états
  • Calendrier des arrêtés et logique des remises
  • Acteurs internes et répartition des responsabilités

2Alimenter les états depuis la comptabilité

Du plan de comptes aux attributs de ventilation

  • Cartographie des comptes vers les postes des états
  • Attributs de contrepartie, de secteur et de résidence
  • Ventilation par durée initiale et par durée résiduelle
  • Traitement des expositions non performantes et des dépréciations
  • Opérations intragroupe et éliminations

3Contrôler, réconcilier et justifier

Qualité des données et piste d'audit

  • Contrôles de cohérence internes à un état
  • Contrôles croisés entre états et entre arrêtés
  • Analyse des rejets et gestion des remises correctives
  • Réconciliation entre agrégats comptables et agrégats remis
  • Dossier de justification et conservation des retraitements

Public concerné

Comptables et responsables de la comptabilité bancaire ainsi que chargés de reporting réglementaire, contrôleurs internes et collaborateurs des directions financières d'établissements bancaires

Prérequis

Pratiquer la comptabilité bancaire et connaître les grandes masses du bilan d'un établissement bancaire

Dates et lieux

36 dates programmées entre novembre 2026 et décembre 2027. Les places sont confirmées par ordre d’arrivée des demandes.

novembre 2026

décembre 2026

janvier 2027

février 2027

mars 2027

avril 2027

mai 2027

juin 2027

septembre 2027

octobre 2027

novembre 2027

décembre 2027

Aucune de ces dates ne vous convient ? Nous ouvrons des sessions supplémentaires sur demande, et chaque programme peut être organisé pour votre seule équipe.

Informations pratiques

Avant la formation
Questionnaire de positionnement en ligne. Vos objectifs de progrès sont transmis au formateur, qui adapte les cas pratiques à votre contexte.
Méthodes pédagogiques
Apports théoriques, ateliers et cas pratiques. Support de cours numérique et fiches méthodes fournis.
Évaluation
QCM et mises en situation. Évaluation des acquis en début et en fin de parcours, évaluation à chaud et à froid à 60 jours.
Après la formation
1 an d'accès à l'espace e-learning. Auto-évaluation des compétences acquises et point de suivi à 30 jours avec votre formateur.
Modalités d’inscription
Inscription en ligne ou sur devis.
Délai d’accès
11 jours ouvrés après confirmation de l'inscription.
Accessibilité
Nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap. Contactez notre équipe accessibilité pour définir ensemble une solution adaptée : contact@mpf-academy.ae
Dates de démarrage
Entrées permanentes : en plus des sessions programmées, cette formation peut démarrer sur demande.